Để trở thành ngân hàng phối hợp thu với cơ quan hải quan thì ngân hàng thương mại cần đáp ứng những điều kiện nào?

Nội dung chính

• Để trở thành ngân hàng phối hợp thu với cơ quan hải quan thì ngân hàng thương mại cần đáp ứng những điều kiện nào?
• Để trở thành ngân hàng phối hợp thu thì ngân hàng thương mại cần những loại giấy gì cho hồ sơ đăng ký?
• Thủ tục đăng ký trở thành ngân hàng phối hợp thu của ngân hàng thương mại được thực hiện theo trình tự như thế nào?

Để trở thành ngân hàng phối hợp thu với cơ quan hải quan thì ngân hàng thương mại cần đáp ứng những điều kiện nào?

Theo Điều 6 Thông tư 184/2015/TT-BTC quy định về điều kiện để ngân hàng thương mại trở thành ngân hàng phối hợp thu như sau:

Điều kiện ngân hàng tham gia phối hợp thu

Ngân hàng phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau:

1. Đã triển khai hệ thống Core Banking.

2. Hệ thống công nghệ thông tin của ngân hàng đáp ứng kết nối và trao đổi thông tin 24/7 với Cổng thanh toán điện tử hải quan, đảm bảo an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin.

3. Hệ thống công nghệ thông tin của ngân hàng có chức năng thu nộp tiền thuế tại quầy và thu nộp tiền thuế qua kênh giao dịch điện tử.

4. Cam kết có đầy đủ trang thiết bị, cơ sở vật chất kỹ thuật, nguồn nhân lực; tuân thủ nghiêm túc các nguyên tắc, quy trình, trách nhiệm đáp ứng yêu cầu tổ chức phối hợp thu nộp tiền thuế, bảo lãnh thuế điện tử.

Trường hợp ngân hàng có điều kiện đặc thù, chưa đáp ứng điều kiện quy định tại khoản 4 Điều này, Tổng cục Hải quan có văn bản trình Bộ Tài chính xử lý từng trường hợp cụ thể theo nguyên tắc đảm bảo an toàn, bảo mật, công bằng và hiệu quả.

Như vậy, ngân hàng thương mại nếu muốn ký thỏa thuận với cơ quan hải quan để trở thành ngân hàng phối hợp thu thì trước hết cần đáp ứng được những điều kiện theo quy định pháp luật nêu trên.

Để trở thành ngân hàng phối hợp thu với cơ quan hải quan thì ngân hàng thương mại cần đáp ứng những điều kiện nào? (Hình từ Internet)

Để trở thành ngân hàng phối hợp thu thì ngân hàng thương mại cần những loại giấy gì cho hồ sơ đăng ký?

Căn cứ khoản 1 Điều 7 Thông tư 184/2015/TT-BTC quy định về hồ sơ đăng ký tham gia phối hợp thu như sau:

Hồ sơ, thủ tục đăng ký tham gia phối hợp thu

1. Hồ sơ đăng ký:

a) Công văn đề nghị tham gia phối hợp thu của ngân hàng trong đó nêu rõ giải pháp thu nộp tiền thuế đối với hàng hóa xuất nhập khẩu; cam kết tuân thủ các nguyên tắc, quy trình trách nhiệm khi phối hợp thu nộp tiền thuế với Tổng cục Hải quan: 01 bản chính (theo mẫu 01/CVDN-NHTM);

b) Xác nhận của Ngân hàng Nhà nước về việc ngân hàng đã áp dụng chương trình Core Banking: 01 bản chính;

c) Các văn bản do cơ quan có thẩm quyền cấp chứng minh ngân hàng được thành lập và hoạt động hợp pháp theo quy định của pháp luật Việt Nam là bản sao có đóng dấu của ngân hàng, gồm:

c1) Quyết định thành lập và quyết định hoạt động ngân hàng của cơ quan có thẩm quyền cấp: 01 bản sao;

c2) Giấy phép thành lập và giấy phép hoạt động ngân hàng của cơ quan có thẩm quyền cấp: 01 bản sao;

c3) Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp: 01 bản sao.

Theo đó, ngân hàng thương mại cần một số giấy tờ sau cho hồ sơ đăng ký thành ngân hàng phối hợp thu:

- Công văn đề nghị tham gia phối hợp thu của ngân hàng theo mẫu 01/CVDN-NHTM tải về (01 bản chính);

- Xác nhận của Ngân hàng Nhà nước về việc ngân hàng đã áp dụng chương trình Core Banking: 01 bản chính;

- Quyết định thành lập và quyết định hoạt động ngân hàng của cơ quan có thẩm quyền cấp: 01 bản sao;

- Giấy phép thành lập và giấy phép hoạt động ngân hàng của cơ quan có thẩm quyền cấp: 01 bản sao;

- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp: 01 bản sao.

Thủ tục đăng ký trở thành ngân hàng phối hợp thu của ngân hàng thương mại được thực hiện theo trình tự như thế nào?

Căn cứ khoản 2 Điều 7 Thông tư 184/2015/TT-BTC quy định về trình thực thủ tục đăng ký tham gian thu như sau:

- Trong thời gian 03 (ba) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, Tổng cục Hải quan có công văn thông báo gửi ngân hàng thương mại;

- Trường hợp đủ hồ sơ theo quy định, trong thời gian 10 (mười) ngày làm việc kể từ ngày gửi thông báo ngân hàng, Tổng cục Hải quan cử đoàn khảo sát đến địa điểm, cơ sở vật chất của Hội sở chính, trung tâm đặt hệ thống máy chủ và hệ thống dự phòng để kiểm tra hạ tầng công nghệ, giải pháp công nghệ thông tin (bao gồm về mạng, máy chủ, thiết bị mạng, thiết bị an ninh và các thiết bị liên quan khác), đảm bảo an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin kết nối với cơ quan hải quan 24/7;

- Trường hợp biên bản kết luận của đoàn khảo sát xác nhận ngân hàng đủ điều kiện theo quy định này thì trong thời hạn 10 (mười) ngày làm việc, Tổng cục Hải quan thông báo với ngân hàng đủ điều kiện tham gia phối hợp thu ngân sách nhà nước, bảo lãnh thuế bằng phương thức điện tử với cơ quan hải quan, chuẩn bị triển khai về hạ tầng công nghệ và phần mềm đáp ứng yêu cầu trao đổi thông tin qua Cổng thanh toán điện tử hải quan để ký kết thỏa thuận phối hợp thu ngân sách nhà nước, bảo lãnh thuế bằng phương thức điện tử theo quy định tại Thông tư này.

Trong thời gian 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày ngân hàng cung cấp đủ tài liệu, hồ sơ liên quan theo yêu cầu của đoàn công tác (nếu có), Tổng cục Hải quan có văn bản thông báo với ngân hàng đủ điều kiện tham gia phối hợp thu nộp tiền thuế, bảo lãnh thuế bằng phương thức điện tử với cơ quan hải quan, chuẩn bị triển khai về hạ tầng công nghệ và phần mềm đáp ứng yêu cầu trao đổi thông tin qua Cổng thanh toán điện tử hải quan để ký kết thỏa thuận phối hợp thu nộp tiền thuế, bảo lãnh thuế bằng phương thức điện tử theo quy định tại Thông tư này;

- Trường hợp kết luận của đoàn khảo sát xác nhận ngân hàng chưa đủ điều kiện để đăng ký tham gia thu, trong thời hạn 10 (mười) ngày làm việc, Tổng cục Hải quan có công văn trả lời ngân hàng về việc không đủ điều kiện tham gia phối hợp thu nộp tiền thuế, bảo lãnh thuế bằng phương thức điện tử với cơ quan hải quan theo quy định tại Thông tư này.