Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ là gì? Mẫu hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ phải đảm bảo được những nội dung gì?

Nội dung chính

• Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ là gì?
• Mẫu hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ phải đảm bảo được những nội dung gì?
• Mã giao dịch của hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ do cơ quan nào cấp?

Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ là gì?

Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ (Hình từ Internet)

Theo khoản 18 Điều 2 Thông tư 58/2021/TT-BTC quy định như sau:

18. Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ là hợp đồng tương lai dựa trên tài sản cơ sở là trái phiếu Chính phủ hoặc trái phiếu giả định có một số đặc trưng cơ bản của trái phiếu Chính phủ.

Theo đó, hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ được hiểu là hợp đồng tương lai dựa trên tài sản cơ sở là trái phiếu Chính phủ hoặc trái phiếu giả định có một số đặc trưng cơ bản của trái phiếu Chính phủ.

Mẫu hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ phải đảm bảo được những nội dung gì?

Theo Điều 5 Quy chế Niêm yết và giao dịch hợp đồng tương lai ban hành kèm theo Quyết định 20/QĐ-HĐTV năm 2022 quy định như sau:

Nội dung mẫu hợp đồng tương lai

1. Nội dung mẫu hợp đồng tương lai do Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam ban hành theo quy định tại điểm a, b khoản 2 Điều 14 Nghị định số 158/2020/NĐ-CP; khoản 3 Điều 3, khoản 3 Điều 4 Thông tư số 58/2021/TT-BTC, bao gồm các điều khoản sau:

a) Tên hợp đồng tương lai.

b) Mã giao dịch.

c) Tài sản cơ sở.

d) Quy mô hợp đồng tương lai.

đ) Hệ số nhân hợp đồng tương lai.

e) Ngày niêm yết.

g) Phương thức giao dịch.

h) Tháng đáo hạn.

i) Thời gian giao dịch.

k) Bước giá.

l) Đơn vị yết giá.

m) Giá tham chiếu.

n) Biên độ dao động giá.

o) Giới hạn lệnh.

p) Giới hạn vị thế (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

q) Ngày giao dịch cuối cùng.

r) Ngày thanh toán cuối cùng.

s) Phương thức thanh toán.

t) Phương thức xác định giá thanh toán cuối ngày (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

u) Phương thức xác định giá thanh toán cuối cùng (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

v) Mức ký quỹ (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

x) Tiêu chuẩn trái phiếu chuyển giao (đối với Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ).

y) Các điều khoản khác.

2. Việc xây dựng, sửa đổi, bổ sung điều khoản trong mẫu hợp đồng tương lai do Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam thực hiện sau khi thống nhất với Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam và có ý kiến chấp thuận của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Như vậy, mẫu hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ phải đảm bảo được những nội dung gồm:

- Tên hợp đồng tương lai.

- Mã giao dịch.

- Tài sản cơ sở.

- Quy mô hợp đồng tương lai.

- Hệ số nhân hợp đồng tương lai.

- Ngày niêm yết.

- Phương thức giao dịch.

- Tháng đáo hạn.

- Thời gian giao dịch.

- Bước giá.

- Đơn vị yết giá.

- Giá tham chiếu.

- Biên độ dao động giá.

- Giới hạn lệnh.

- Giới hạn vị thế (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

- Ngày giao dịch cuối cùng.

- Ngày thanh toán cuối cùng.

- Phương thức thanh toán.

- Phương thức xác định giá thanh toán cuối ngày (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

- Phương thức xác định giá thanh toán cuối cùng (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

- Mức ký quỹ (theo Quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam).

- Tiêu chuẩn trái phiếu chuyển giao (đối với Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ).

- Các điều khoản khác.

Lưu ý: Việc xây dựng, sửa đổi, bổ sung điều khoản trong mẫu hợp đồng tương lai do Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam thực hiện sau khi thống nhất với Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam và có ý kiến chấp thuận của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Mã giao dịch của hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ do cơ quan nào cấp?

Theo Điều 6 Quy chế Niêm yết và giao dịch hợp đồng tương lai ban hành kèm theo Quyết định 20/QĐ-HĐTV năm 2022 quy định như sau:

Mã giao dịch

1. Cấu trúc mã giao dịch của hợp đồng tương lai bao gồm 03 nhóm ký tự thể hiện các nội dung sau:

a) Tài sản cơ sở.

b) Loại hợp đồng tương lai (F-hợp đồng tương lai).

c) Thời gian đáo hạn.

2. Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội thực hiện cấp mã giao dịch của hợp đồng tương lai theo quy định tại mẫu hợp đồng tương lai.

Căn cứ trên quy định cấu trúc mã giao dịch của hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ bao gồm 03 nhóm ký tự thể hiện các nội dung sau:

- Tài sản cơ sở.

Tài sản cơ sở của hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ được quy định tại khoản 1 Điều 4 Thông tư 58/2021/TT-BTC, cụ thể:

Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ

1. Tài sản cơ sở của hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ là:

a) Trái phiếu Chính phủ đang giao dịch trên thị trường; hoặc

b) Trái phiếu giả định có một số đặc trưng cơ bản của trái phiếu Chính phủ. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xây dựng các đặc trưng cơ bản của trái phiếu Chính phủ, thiết kế trái phiếu giả định báo cáo Bộ Tài chính chấp thuận trước khi thực hiện.

...

- Loại hợp đồng tương lai (F-hợp đồng tương lai).

- Thời gian đáo hạn.

Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sẽ thực hiện cấp mã giao dịch của hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ theo quy định tại mẫu hợp đồng tương lai.