Mẫu Báo cáo kết quả giải thể của quỹ đầu tư chứng khoán là mẫu nào? Có thể tải mẫu này tại đâu?

Nội dung chính

• Mẫu Báo cáo kết quả giải thể của quỹ đầu tư chứng khoán là mẫu nào?
• Sau khi hoàn tất việc giải thể quỹ đầu tư chứng khoán, ngân hàng lưu ký phải chuẩn bị hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ gồm những thành phần nào?
• Quỹ đầu tư chứng khoán phải giải thể trong trường hợp nào theo quy định?

Mẫu Báo cáo kết quả giải thể của quỹ đầu tư chứng khoán là mẫu nào?

Theo Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP thì mẫu Báo cáo kết quả giải thể quỹ đầu tư chứng khoán là Mẫu số 98 như sau:

>> Xem chi tiết hơn Mẫu Báo cáo kết quả giải thể của quỹ đầu tư chứng khoán tại đây. TẢI VỀ <<

Sau khi hoàn tất việc giải thể quỹ đầu tư chứng khoán, ngân hàng lưu ký phải chuẩn bị hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ gồm những thành phần nào?

Căn cứ theo quy định tại khoản 3 Điều 232 Nghị định 155/2020/NĐ-CP như sau:

Trình tự, thủ tục giải thể quỹ thành viên

...

3. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc giải thể quỹ, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán hoặc ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát (nếu có) trong trường hợp không có công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, có trách nhiệm công bố thông tin về việc hoàn tất thanh lý, phân phối và giải thể quỹ, đồng thời lập hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ gửi cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ bao gồm:

a) Báo cáo kết quả giải thể theo Mẫu số 98 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này;

b) Báo cáo thẩm định kết quả thanh lý tài sản của tổ chức kiểm toán được Đại hội nhà đầu tư chỉ định hoặc của ban đại diện quỹ (nếu có);

c) Bản gốc Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ;

d) Văn bản của ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát (nếu có) và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán nêu rõ chi tiết khoản thanh toán, danh mục tài sản phân phối cho từng nhà đầu tư kèm theo xác nhận của các nhà đầu tư về việc đã nhận đủ tiền, tài sản theo phương án giải thể đã được Đại hội nhà đầu tư thông qua hoặc xác nhận của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam về việc đã hoàn tất phân bổ, đăng ký chứng khoán cho nhà đầu tư theo yêu cầu của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát (nếu có) và nhà đầu tư; xác nhận của tổ chức quản lý sổ cổ đông, tổ chức phát hành, doanh nghiệp tiếp nhận vốn đầu tư của quỹ về việc đã hoàn tất chuyển quyền sở hữu cổ phiếu, phần vốn góp cho từng nhà đầu tư tham gia vào quỹ theo yêu cầu của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.

...

Như vậy, sau khi hoàn tất việc giải thể quỹ đầu tư chứng khoán, ngân hàng lưu ký phải lập hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ và gửi cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Theo đó, hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ bao gồm những giấy tờ sau:

(1) Báo cáo kết quả giải thể theo Mẫu số 98 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP;

>> Xem chi tiết hơn Mẫu Báo cáo kết quả giải thể của quỹ đầu tư chứng khoán tại đây. TẢI VỀ <<

(2) Báo cáo thẩm định kết quả thanh lý tài sản của tổ chức kiểm toán được Đại hội nhà đầu tư chỉ định hoặc của ban đại diện quỹ (nếu có);

(3) Bản gốc Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ;

(4) Văn bản nêu rõ chi tiết khoản thanh toán, danh mục tài sản phân phối cho từng nhà đầu tư của ngân hàng lưu ký. Kèm theo đó là:

- Xác nhận của các nhà đầu tư về việc đã nhận đủ tiền, tài sản theo phương án giải thể đã được Đại hội nhà đầu tư thông qua

- Hoặc xác nhận của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam về việc đã hoàn tất phân bổ, đăng ký chứng khoán cho nhà đầu tư theo yêu cầu của ngân hàng lưu ký và nhà đầu tư.

(5) Xác nhận của tổ chức quản lý sổ cổ đông, tổ chức phát hành, doanh nghiệp tiếp nhận vốn đầu tư của quỹ về việc đã hoàn tất chuyển quyền sở hữu cổ phiếu, phần vốn góp cho từng nhà đầu tư tham gia vào quỹ theo yêu cầu của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.

Lưu ý: Ngân hàng lưu ký thực hiện nộp hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc giải thể quỹ.

Sau khi hoàn tất việc giải thể quỹ, ngân hàng lưu ký phải chuẩn bị hồ sơ báo cáo kết quả giải thể quỹ gồm những thành phần nào? (Hình từ Internet)

Quỹ đầu tư chứng khoán phải giải thể trong trường hợp nào theo quy định?

Căn cứ theo quy định tại khoản 1 Điều 104 Luật Chứng khoán 2019 thì quỹ đầu tư chứng khoán phải giải thể trong các trường hợp sau đây:

- Kết thúc thời hạn hoạt động ghi trong Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán;

- Đại hội nhà đầu tư quyết định giải thể quỹ đầu tư chứng khoán trước khi kết thúc thời hạn hoạt động ghi trong Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán;

- Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán bị thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán hoặc bị giải thể, phá sản mà Ban đại diện quỹ đầu tư chứng khoán không xác lập được công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán thay thế trong thời hạn 02 tháng kể từ ngày phát sinh sự kiện;

- Ngân hàng giám sát bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán, bị giải thể, phá sản hoặc hợp đồng giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán bị chấm dứt mà công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không xác lập được ngân hàng giám sát thay thế trong thời hạn 02 tháng kể từ ngày phát sinh sự kiện;

- Giá trị tài sản ròng của quỹ đầu tư chứng khoán xuống dưới 10 tỷ đồng liên tục trong 06 tháng;

- Trường hợp khác theo quy định của Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán.