Mẫu Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay? Hướng dẫn lập báo cáo?

Nội dung chính

• Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay được lập tại thời điểm nào?
• Mẫu Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay?
• Hướng dẫn lập Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay?

Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay được lập tại thời điểm nào?

Căn cứ tại khoản 7 Điều 16 Thông tư 12/2022/TT-NHNN, điểm b khoản 4 Điều 21 Thông tư 08/2023/TT-NHNN về hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngoài:

Hồ sơ đăng ký khoản vay

...

7. Báo cáo việc tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định về điều kiện vay nước ngoài tự vay, tự trả tại thời điểm cuối 03 tháng gần nhất trước ngày ký thỏa thuận vay đến thời điểm cuối tháng gần nhất trước thời điểm gửi đầy đủ hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngoài theo mẫu quy định tại Phụ lục 02 ban hành kèm theo Thông tư này hoặc văn bản chứng minh bên đi vay thuộc trường hợp quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 Thông tư số 08/2023/TT-NHNN quy định điều kiện vay nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh đối với bên đi vay là tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

8. Xác nhận của ngân hàng cung ứng dịch vụ tài khoản về tình hình rút vốn, trả nợ (gốc, lãi) đến thời điểm đăng ký khoản vay (áp dụng đối với bên đi vay mở tài khoản vay, trả nợ nước ngoài tại ngân hàng cung ứng dịch vụ tài khoản) trong các trường hợp sau:

Như vậy, trong hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngoài đối với bên đi vay là tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì:

Báo cáo việc tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định về điều kiện vay nước ngoài tự vay, tự trả tại thời điểm cuối 03 tháng gần nhất trước ngày ký thỏa thuận vay đến thời điểm cuối tháng gần nhất trước thời điểm gửi đầy đủ hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngoài.

Ví dụ: Thỏa thuận vay ký ngày 23/3/2020. Ngày 20/4/2020, bên đi vay nộp hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngoài theo quy định. Ngày 05/6/2020, bên đi vay nộp hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo các Phiếu hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ, công văn làm rõ và các văn bản có giá trị tương đương ....

Như vậy, các tháng cần báo cáo về tỷ lệ bảo đảm an toàn sẽ bao gồm: báo cáo tỷ lệ bảo đảm an toàn tại thời điểm 31/12/2019, 31/01/2020, 28/02/2020 (ba tháng liên tục trước ngày ký thỏa thuận vay), 31/3/2020, 30/4/2020, 31/05/2020 (các tháng liên tục từ khi ký thỏa thuận vay đến khi hoàn thiện hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngoài).

Hướng dẫn lập Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay? (Hình từ Internet)

Mẫu Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay?

Mẫu Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay được quy định tại Phụ lục 02 ban hành kèm theo Thông tư 12/2022/TT-NHNN.

Lưu ý: phần Ghi chú tại Phụ lục 02 ban hành kèm theo Thông tư 12/2022/TT-NHNN được sửa đổi bởi điểm c khoản 4 Điều 21 Thông tư 08/2023/TT-NHNN, cụ thể như sau:

Bên đi vay thuộc trường hợp quy định tại điểm c khoản 2 Điều 16 Thông tư 08/2023/TT-NHNN quy định điều kiện vay nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh nêu rõ các tỷ lệ không phải tuân thủ, thời điểm không tuân thủ các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Tải về Mẫu Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay.

Hướng dẫn lập Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay?

Hướng dẫn lập Báo cáo việc tuân thủ các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn khi đăng ký khoản vay nước ngoài của bên đi vay được quy định tại Phụ lục 02 ban hành kèm theo Thông tư 12/2022/TT-NHNN, cụ thể như sau:

- Cột (2): Các tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định tại Điều 130 Luật các tổ chức tín dụng

- Cột (3): quy định của Ngân hàng Nhà nước đối với từng tỷ lệ tại Cột (2) theo văn bản hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước đang có hiệu lực thi hành tại thời điểm nộp hồ sơ đăng ký khoản vay nước ngoài.

- Cột (4) (5) (6): là các tỷ lệ bảo đảm an toàn tại thời điểm cuối tháng trong giai đoạn 03 tháng gần nhất trước ngày ký thỏa thuận vay.

- Cột (7), (...) (*): là các tỷ lệ bảo đảm an toàn tại thời điểm cuối tháng của các tháng liên tục từ ngày ký thỏa thuận vay/thỏa thuận tăng kim ngạch vay đến ngày nộp hồ sơ đầy đủ, hợp lệ.