Toàn bộ tài sản của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng theo quy định phải được lưu ký tại địa điểm nào?

Nội dung chính

• Toàn bộ tài sản của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng theo quy định phải được lưu ký tại địa điểm nào?
• Có những hạn chế nào đối với ngân hàng giám sát làm nhiệm vụ giám sát hoạt động và bảo quản tài sản của công ty đầu tư chứng khoán?
• Khi phát hiện công ty đầu tư chứng khoán có hành vi vi phạm pháp luật thì ngân hàng giám sát phải báo cáo với cơ quan nào?

Toàn bộ tài sản của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng theo quy định phải được lưu ký tại địa điểm nào?

Tài sản của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng được quy định tại khoản 1 Điều 259 Nghị định 155/2020/NĐ-CP như sau:

Điều kiện cấp giấy phép thành lập và hoạt động của công ty đầu tư chứng khoán

1. Điều kiện về vốn bao gồm:

a) Vốn điều lệ thực góp tối thiểu là 50 tỷ đồng. Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng phải ủy thác vốn cho một công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán quản lý. Công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ được tự quản lý vốn đầu tư hoặc ủy thác vốn cho một công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán quản lý;

b) Toàn bộ tài sản công ty đầu tư chứng khoán đại chúng phải được lưu ký tại ngân hàng giám sát.

2. Điều kiện về trụ sở bao gồm: có trụ sở làm việc cho hoạt động đầu tư chứng khoán. Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán ủy thác vốn cho công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán quản lý được sử dụng trụ sở của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán làm trụ sở chính.

...

Như vậy, theo quy định trên thì toàn bộ tài sản của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng phải được lưu ký tại ngân hàng giám sát.

Toàn bộ tài sản của công ty đầu tư chứng khoán đại chúng theo quy định phải được lưu ký tại địa điểm nào? (Hình từ Internet)

Có những hạn chế nào đối với ngân hàng giám sát làm nhiệm vụ giám sát hoạt động và bảo quản tài sản của công ty đầu tư chứng khoán?

Hạn chế đối với ngân hàng giám sát được quy định tại Điều 117 Luật Chứng khoán 2019 như sau:

Hạn chế đối với ngân hàng giám sát

1. Ngân hàng giám sát, thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành và nhân viên của ngân hàng giám sát làm nhiệm vụ giám sát hoạt động và bảo quản tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán không được là người có liên quan hoặc có quan hệ sở hữu, vay hoặc cho vay với công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán và ngược lại.

2. Ngân hàng giám sát, thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành và nhân viên của ngân hàng giám sát làm nhiệm vụ giám sát hoạt động và bảo quản tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán không được là đối tác mua, bán trong giao dịch mua, bán tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán.

Như vậy, theo quy định, ngân hàng giám sát làm nhiệm vụ giám sát hoạt động và bảo quản tài sản của công ty đầu tư chứng khoán sẽ có một số hạn chế như sau:

- Không được là người có liên quan hoặc có quan hệ sở hữu, vay hoặc cho vay với công ty đầu tư chứng khoán và ngược lại.

- Không được là đối tác mua, bán trong giao dịch mua, bán tài sản của công ty đầu tư chứng khoán.

Khi phát hiện công ty đầu tư chứng khoán có hành vi vi phạm pháp luật thì ngân hàng giám sát phải báo cáo với cơ quan nào?

Nghĩa vụ của Ngân hàng giám sát được quy định tại khoản 2 Điều 116 Luật Chứng khoán 2019 như sau:

Ngân hàng giám sát

...

2. Ngân hàng giám sát thực hiện giám sát các hoạt động của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán trong phạm vi liên quan tới quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán mà ngân hàng cung cấp dịch vụ giám sát. Ngân hàng giám sát có các nghĩa vụ sau đây:

...

d) Thực hiện hoạt động thu, chi, thanh toán và chuyển giao tài sản liên quan đến hoạt động của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán theo yêu cầu hợp pháp của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán hoặc Tổng giám đốc (Giám đốc) công ty đầu tư chứng khoán;

đ) Xác nhận báo cáo do công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán lập có liên quan đến quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán;

e) Giám sát việc tuân thủ chế độ báo cáo và công bố thông tin của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của Luật này;

g) Báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước khi phát hiện công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và tổ chức, cá nhân có liên quan vi phạm pháp luật hoặc Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán;

h) Định kỳ cùng công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán đối chiếu sổ kế toán, báo cáo tài chính và hoạt động giao dịch của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán;

i) Nghĩa vụ khác theo quy định của pháp luật và Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán.

Như vậy, theo quy định, ngân hàng giám sát phải có trách nhiệm báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước khi phát hiện công ty đầu tư chứng khoán và tổ chức, cá nhân có liên quan vi phạm pháp luật hoặc Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán.