Văn phòng đại diện của công ty chứng khoán nước ngoài được thực hiện các hoạt động kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam không?

Nội dung chính

• Văn phòng đại diện của công ty chứng khoán nước ngoài được thực hiện các hoạt động kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam không?
• Văn phòng đại diện công ty chứng khoán nước ngoài có nghĩa vụ báo cáo hoạt động định kỳ hằng tháng cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước không?
• Khi có yêu cầu thì Văn phòng đại diện công ty chứng khoán nước ngoài phải kịp thời cung cấp thông tin cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đúng không?

Văn phòng đại diện của công ty chứng khoán nước ngoài được thực hiện các hoạt động kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam không?

Theo điểm d khoản 2 Điều 10 Thông tư 97/2020/TT-BTC quy định như sau:

Phạm vi hoạt động, quyền và nghĩa vụ của văn phòng đại diện và nhân viên tại văn phòng đại diện

...

2. Quyền và nghĩa vụ của văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam:

...

b) Được tuyển dụng người lao động Việt Nam và lao động nước ngoài vào làm việc tại văn phòng đại diện theo quy định của pháp luật Việt Nam. Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày tuyển dụng người lao động nước ngoài làm việc tại văn phòng đại diện tại Việt Nam, công ty mẹ hoặc văn phòng đại diện (trong trường hợp được công ty mẹ ủy quyền) phải thông báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc tuyển dụng nhân sự nước ngoài kèm theo các văn bản xác nhận sự chấp thuận của các cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Bộ luật Lao động;

c) Có dấu riêng theo quy định của pháp luật Việt Nam và chỉ được sử dụng dấu này trong các văn bản giao dịch thuộc quyền hạn và chức năng của văn phòng đại diện;

d) Chỉ được thực hiện những hoạt động theo nội dung và trong thời hạn hoạt động quy định tại Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động văn phòng đại diện; không được thực hiện các hoạt động kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam; không được thực hiện việc quản lý tài sản, quản lý vốn đầu tư cho các nhà đầu tư, kể cả phần vốn đầu tư của công ty mẹ tại Việt Nam và các hoạt động kinh doanh chứng khoán khác tại Việt Nam;

đ) Các quyền và nghĩa vụ khác theo quy định của pháp luật.

Như vậy, văn phòng đại diện của công ty chứng khoán nước ngoài không được thực hiện các hoạt động kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam.

Văn phòng đại diện của công ty chứng khoán được thực hiện các hoạt động kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam không? (hình từ internet).

Văn phòng đại diện công ty chứng khoán nước ngoài có nghĩa vụ báo cáo hoạt động định kỳ hằng tháng cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước không?

Theo khoản 1 Điều 12 Thông tư 97/2020/TT-BTC quy định như sau:

Nghĩa vụ báo cáo, lưu trữ hồ sơ của văn phòng đại diện

1. Văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam trong thời gian hoạt động có nghĩa vụ báo cáo hoạt động định kỳ hằng quý, năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Nội dung báo cáo theo mẫu quy định tại Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư này.

2. Thời hạn nộp các báo cáo định kỳ quy định tại khoản 1 Điều này như sau:

a) Đối với báo cáo quý: Trong thời hạn 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý;

b) Đối với báo cáo năm: Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm.

3. Thời gian chốt số liệu đối với báo cáo định kỳ quy định tại khoản 1 Điều này như sau:

a) Đối với báo cáo quý: Tính từ ngày đầu tiên của quý báo cáo đến ngày cuối cùng của quý báo cáo;

b) Đối với báo cáo năm: Tính từ ngày 01 tháng 01 năm báo cáo đến ngày 31 tháng 12 năm báo cáo;

c) Văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam mới thành lập, thời gian hoạt động chưa đủ một kỳ báo cáo thì kỳ báo cáo tính từ ngày được cấp Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động đến ngày cuối cùng của kỳ báo cáo.

...

Như vậy, văn phòng đại diện công ty chứng khoán nước ngoài trong thời gian hoạt động không có nghĩa vụ báo cáo hoạt động định kỳ hằng tháng mà phải báo cáo định kỳ hằng quý, năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Thời hạn nộp các báo cáo định kỳ được quy định cụ thể như sau:

- Đối với báo cáo quý: Trong thời hạn 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý;

- Đối với báo cáo năm: Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm.

Khi có yêu cầu thì Văn phòng đại diện công ty chứng khoán nước ngoài phải kịp thời cung cấp thông tin cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đúng không?

Theo khoản 5 Điều 12 Thông tư 97/2020/TT-BTC quy định như sau:

Nghĩa vụ báo cáo, lưu trữ hồ sơ của văn phòng đại diện

...

5. Văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam phải lưu trữ tại trụ sở đầy đủ, chính xác, kịp thời các tài liệu, hồ sơ và cập nhật thông tin, dữ liệu liên quan đến hoạt động của văn phòng đại diện. Trong trường hợp cần thiết, khi có yêu cầu của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam có nghĩa vụ kịp thời cung cấp thông tin, tài liệu hoặc giải trình các vấn đề có liên quan đến hoạt động của mình và hoạt động của công ty mẹ trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

Như vậy, trong trường hợp cần thiết, khi có yêu cầu của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, văn phòng đại diện công ty chứng khoán có nghĩa vụ kịp thời cung cấp thông tin, tài liệu hoặc giải trình các vấn đề có liên quan đến hoạt động của mình và hoạt động của công ty mẹ trên thị trường chứng khoán Việt Nam.